i.SAF deklaravimas: kaip automatizuoti PVM sąskaitų faktūrų registrų generavimą bei pateikimą VMI

Jei esate PVM mokėtojas, i.SAF deklaravimas - kas mėnesį pasikartojanti prievolė, kurios išvengti neįmanoma.

Gerai tai, kad visą procesą galima susitvarkyti per kelias minutes, jei sąskaitos jau sutvarkytos ir turite tvarkingą XML rinkmeną.

Šiame straipsnyje paaiškinsime, kas privalo teikti i.SAF, iki kada, ir kaip greitai suformuoti i.SAF XML failą tiek iš gautų (pirkimo), tiek iš išrašytų (pardavimo) sąskaitų faktūrų - bei kaip jį įkelti į VMI i.MAS sistemą.

Beja, štai video, žingsnis po žingsio parodantis kaip galite lengvai sugeneruoti iSAF rinkmeną iš skaitmenizuotų bei išrašytų sąskaitų:

Kas yra i.SAF ir kam jis skirtas

i.SAF - tai VMI išmaniosios mokesčių administravimo sistemos (i.MAS) posistemis, skirtas gaunamų ir išrašomų PVM sąskaitų faktūrų registrams teikti.

Praktiškai tai reiškia, kad kiekvieną mokestinį laikotarpį VMI turite pateikti dviejų tipų duomenis:

• Gaunamų (pirkimo) PVM sąskaitų faktūrų registrą;
• Išrašomų (pardavimo) PVM sąskaitų faktūrų registrą.

Duomenys teikiami XML formato rinkmena, kuri įkeliama į i.SAF posistemį adresu imas.vmi.lt/isaf.

Kam privaloma teikti i.SAF ir iki kada

i.SAF privalo teikti visi PVM mokėtojais registruoti asmenys - tiek juridiniai, tiek fiziniai.

Terminai:

• Juridiniai asmenys - už kalendorinį mėnesį, iki kito mėnesio 20 dienos. Svarbu: registrus reikia teikti kas mėnesį, nepriklausomai nuo to, ar PVM deklaraciją (FR0600) teikiate kas mėnesį, ar kas ketvirtį
• Fiziniai asmenys - pagal savo PVM deklaravimo laikotarpį (pusmetinį arba mėnesinį)

Dėmesio: jei per mokestinį laikotarpį neišrašėte ir negavote nė vienos PVM sąskaitos faktūros, registrą vis tiek reikia pateikti - tik tuščią (su užpildyta antrašte)

Ką verta pasiruošti prieš i.SAF deklaravimą

Kad rinkmena būtų priimta be klaidų, pasitikrinkite:

• Pirkėjų ir tiekėjų PVM kodus. Jei kontrahentas neturi PVM kodo, laukelyje nurodykite ND (nėra duomenų) - kitaip sąskaita gali nepatekti į registrą
• Šalies duomenis. Jei pirkėjas ar tiekėjas nėra registruotas Lietuvoje, būtina nurodyti jo valstybę
• PVM klasifikatorius. Kiekvienai sąskaitai turi būti priskirtas teisingas PVM kodas
• Datas. Pardavimo sąskaitose - išrašymo data; pirkimo sąskaitose - gavimo data

i.SAF deklaravimas žingsnis po žingsnio su DokSkenu

Sunkiausia i.SAF deklaravimo dalis - ne pats įkėlimas į VMI, o tvarkingų duomenų paruošimas.

Būtent čia DokSkenas sutaupo daugiausiai laiko: sistema pati suformuoja i.SAF XML rinkmeną tiek iš skaitmenizuotų gautų sąskaitų, tiek iš DokSkenase išrašytų pardavimo sąskaitų.

1 variantas: gautos (pirkimo) sąskaitos - skaitmenizuokite ir eksportuokite

Gautas popierines ar PDF sąskaitas nebereikia suvedinėti ranka:

1. Įkelkite sąskaitas į DokSkeno skaitmenizavimo modulį - nuotraukas, PDF ar net ZIP archyvą su daugybe failų iš karto
2. Sistema automatiškai nuskaito tiekėją, sumas, PVM, datas ir priskiria PVM klasifikatorių
3. Peržiūrėkite ir prireikus pataisykite duomenis tiesiogiai lentelėje
4. Pasirinkite i.SAF eksporto formatą - DokSkenas suformuos VMI reikalavimus atitinkančią XML rinkmeną už pasirinktą laikotarpį

Rezultatas - paruoštas gaunamų sąskaitų faktūrų registras, kurį belieka įkelti į i.MAS.

2 variantas: išrašytos (pardavimo) sąskaitos - išrašykite ir eksportuokite

Pardavimo sąskaitas galite išrašyti tiesiai DokSkene:

1. Išrašykite PVM sąskaitas faktūras DokSkeno išrašymo modulyje - su serijomis, numeracija, nuolaidomis, pasikartojančiomis (recurring) sąskaitomis
2. Sistema automatiškai priskiria teisingus PVM kodus kiekvienai eilutei
3. Suformuokite išrašomų sąskaitų i.SAF XML už reikiamą laikotarpį vienu paspaudimu

Taip tas pats įrankis padengia abi i.SAF registro puses - ir pirkimą, ir pardavimą - be duomenų perkėlinėjimo tarp skirtingų programų.

3 žingsnis: XML rinkmenos importas į i.MAS (i.SAF)

Kai turite DokSkeno suformuotą XML failą:

1. Prisijunkite prie VMI i.MAS i.SAF posistemio: imas.vmi.lt/isaf
2. Pasirinkite „Rinkmenų įkėlimas"
3. Nurodykite iš DokSkeno atsisiųstą XML failą iš savo kompiuterio ir jį įkelkite
4. Sistema patikrina rinkmeną. Jei nėra kritinių klaidų, susiformuoja rengiamas registras
5. Patvirtinkite (pateikite) registrą - be šio žingsnio duomenys VMI laikomi nepateiktais

Pravartu žinoti: įkeltos rinkmenos iš i.SAF pašalinti negalima, bet duomenis galima patikslinti įkeliant kitą rinkmeną su tokiu pačiu PartNumber - senasis įrašas bus perrašytas nauju

Dažniausios i.SAF deklaravimo klaidos

• Neužpildytas PVM kodas - sąskaita nepatenka į registrą. Sprendimas: nurodykite ND, jei kodo nėra
• Nepatvirtintas registras - failą įkėlėte, bet nepaspaudėte „pateikti". Duomenys laikomi nepateiktais
• Praleistas terminas - juridiniams asmenims tai iki kito mėnesio 20 dienos
• Pamiršta pateikti tuščią registrą - net jei sąskaitų nebuvo, registrą teikti privaloma

Kodėl i.SAF deklaravimą verta patikėti DokSkenui

• Vienas įrankis abiem registrams - skaitmenizuojate gautas sąskaitas ir išrašote pardavimo sąskaitas toje pačioje sistemoje
• Jokio rankinio suvedimo - DokSkenas nuskaito duomenis, jums lieka tik patikrinti
• Paruošta i.SAF XML - rinkmena formuojama pagal VMI struktūrą, todėl įkėlimas į i.MAS praeina sklandžiai
• Mažiau klaidų - automatiškai priskiriami PVM klasifikatoriai ir kontroliuojami reikalingi laukai

i.SAF deklaravimas neturi atimti pusdienio kiekvieno mėnesio pabaigoje.

Naudokitės technologijomis ir apskaita bus greita bei paprasta.

Išbandykite DokSkeną nemokamai ir suformuokite pirmą i.SAF rinkmeną jau šiandien.